Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) mới đây đã thông qua các sửa đổi biểu mẫu PF, mẫu báo cáo dành riêng cho một số cố vấn đầu tư đã đăng ký của SEC về các quỹ tư nhân, bao gồm cả những cố vấn đã đăng ký với Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai (CFTC) với tư cách là nhà huy động quĩ hàng hóa hoặc cố vấn giao dịch hàng hóa. Các sửa đổi được cả CFTC thông qua nhằm nâng cao khả năng của Hội đồng giám sát ổn định tài chính (FSOC) trong việc giám sát và đánh giá rủi ro hệ thống, đồng thời tăng cường giám sát của SEC đối với các cố vấn quỹ tư nhân và nỗ lực bảo vệ nhà đầu tư của Ủy ban. SEC và CFTC cùng thống nhất một biên bản ghi nhớ liên quan đến việc chia sẻ dữ liệu biểu mẫu PF.
Chủ tịch SEC Gary Gensler cho biết: “Kể từ khi biểu mẫu PF lần đầu tiên được thông qua, SEC, CFTC và FSOC đã xác định được những lỗ hổng trong thông tin mà chúng tôi nhận được từ các cố vấn quỹ tư nhân”. “Những sửa đổi biểu mẫu PF sẽ nâng cao hiểu biết của Ủy ban và FSOC về ngành quỹ tư nhân cũng như rủi ro hệ thống tiềm ẩn phát sinh từ ngành và đối tượng tham gia vào hoạt động của ngành. Việc thông qua các sửa đổi cũng tăng cường nỗ lực bảo vệ nhà đầu tư.”
Ngoài ra, các sửa đổi Biểu mẫu PF sẽ cải thiện cách thức các cố vấn quỹ phòng hộ lớn báo cáo rủi ro đầu tư, rủi ro vay vốn và đối tác, ảnh hưởng của yếu tố thị trường, rủi ro tiền tệ, vòng quay vốn, rủi ro quốc gia và ngành, báo cáo đối tác bù trừ trung tâm, số liệu rủi ro, hiệu suất đầu tư của chiến lược, tính thanh khoản của danh mục đầu tư, tính thanh khoản của vốn và của nhà đầu tư để hiểu rõ hơn về hoạt động và chiến lược của các quỹ này cũng như các cố vấn của họ, đồng thời cải thiện chất lượng và khả năng đối chiếu của dữ liệu.
Các sửa đổi cũng sẽ yêu cầu cung cấp thêm thông tin cơ bản về các cố vấn và quỹ tư nhân mà họ tư vấn, bao gồm thông tin định danh, tài sản đang quản lý, quyền rút và mua lại, tổng giá trị tài sản và giá trị tài sản ròng, dòng tiền vào và dòng tiền ra, đồng tiền cơ sở, các khoản vay và bên cho vay, phân cấp giá trị thực, quyền sở hữu thụ hưởng và hiệu suất hoạt động quỹ để hiểu hơn về hoạt động và chiến lược của quỹ tư nhân, từ đó xác định các xu hướng, bao gồm cả những xu hướng có thể tạo ra rủi ro hệ thống, cải thiện chất lượng và khả năng đối chiếu dữ liệu, đồng thời giảm thiểu sai sót trong báo cáo. Các sửa đổi cũng sẽ yêu cầu cung cấp thông tin chi tiết hơn về chiến lược đầu tư, rủi ro đối tác, cơ chế giao dịch và thanh toán bù trừ được sử dụng bởi các quỹ phòng hộ, đồng thời loại bỏ các câu hỏi trùng lặp, để giúp hiểu hơn về hoạt động và chiến lược của các quỹ phòng hộ, từ đó hỗ trợ xác định các xu hướng và để cải thiện chất lượng và khả năng đối chiếu dữ liệu.
Các sửa đổi sẽ có hiệu lực sau một năm kể từ ngày được công bố trên Tạp chí Đăng ký liên bang. Ngày tuân thủ các sửa đổi trùng với ngày có hiệu lực.
